<optgroup id="wussm"></optgroup>
<center id="wussm"></center><optgroup id="wussm"><wbr id="wussm"></wbr></optgroup><optgroup id="wussm"><wbr id="wussm"></wbr></optgroup><center id="wussm"></center>
<optgroup id="wussm"><small id="wussm"></small></optgroup>
<center id="wussm"></center>
<center id="wussm"><wbr id="wussm"></wbr></center><center id="wussm"></center><center id="wussm"><wbr id="wussm"></wbr></center>
<center id="wussm"><wbr id="wussm"></wbr></center><optgroup id="wussm"></optgroup>
<optgroup id="wussm"><div id="wussm"></div></optgroup>
<optgroup id="wussm"><div id="wussm"></div></optgroup>

京運通(601908):京運通2021年度內部控制評價報告

時間:2022年03月29日 22:41:53 中財網
原標題:京運通:京運通2021年度內部控制評價報告

公司代碼:
601908
公司簡稱:
京運通





北京京運通科技股份有限公司


2021
年度內部控制評價報告





北京京運通科技股份有限公司
全體股東:


根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求(以下簡稱企業內部
控制規范體系),結合本公司(以下簡稱公司)內部控制制度和評價辦法,在內部控制日常監督和專項
監督的基礎上,我們對公司
2021

12

31

(內部控制評價報告基準日)的內部控制有效性進行了評價。






一. 重要聲明

按照企業內部控制規范體系的規定,建立健全和有效實施內部控制,評價其有效性,并如實披露內
部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織
領導企業內部控制的日常運行。公司董事會
、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法
律責任。



公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整,提
高經營效率和效果,促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性,故僅能為實現上述目標提供
合理保證。此外,由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當,或對控制政策和程序遵循的程度降低,
根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。



二. 內部控制評價結論

1. 公司于內部控制評價報告基準日,是否存在財務報告內部控制重大缺陷


□是
√否


2. 財務報告內部控制
評價
結論


√有效
□無效


根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況,于內部控制評價報告基準日,不存在財務報告內
部控制重大缺陷,董事會認為,公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保
持了有效的財務報告內部控制。




3. 是否發現非財務報告內部控制重大缺陷


□是
√否


根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況,于內部控制評價報告基準日,公司未發現非財務
報告內部控制重大缺陷。



4. 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間影響內部控制有效性評價結論的因素


□適用
√不適用


自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論
的因素。



5. 內部控制審計意見是否與公司對財務報告內部控制有效性的評價結論一致


√是
□否


6. 內部控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價報告披露一致


√是
□否


三. 內部控制評價工作情況

(一). 內部控制評價范圍


公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。



1. 納入評價范圍的主要單
位包括:
北京京運通科技股份有限公司、烏海市京運通新材料科技有限公
司、無錫京運通科技有限公司、無錫榮能半導體材料有限公司、樂山市京運通新材料科技有限公司、
海寧京運通新能源有限公司、寧夏振陽新能源有限公司、寧夏佰明光伏電力有限公司、寧夏遠途光
伏電力有限公司、固陽縣京運通風力發電有限公司、山東天璨環??萍加邢薰?。



2. 納入評價范圍的單位占比:


指標


占比(
%



納入評價范圍單位的資產總額占公司合并財務報表資產總額之比


74.23


納入評價范圍單位的營業收入合計占公司合并財務報表營業收入總額之比


81.32







3. 納入評價范圍的主要業務和事項包括
:



1
)公司治理



根據《公司法》《證券法》等相關法律法規,公司建立了以股東大會、董事會、監事會為基礎的法
人治理結構,并結合公司實際,制定了《北京京運通科技股份有限公司章程》《北京京運通科技股份有
限公司董事會議事規則》《北京京運通科技股份有限公司監事會議事規則》《北京京運通科技股份有限公
司董事會專門委員會實施細則》等制度,對于重大事項、大額資金使用決策和重要人事任免都進行流程
描述,對公司的權力機構、決策機構、監督機構和經營管理層進行了規范。



公司章程和各項制度對公司股東大會、董事會、監事會的性質、職責權限和工作程序,董事長、董
事、監事、總經理任職資格、職權和義務等作了明確規定,確立了股東大會、董事會、監事會、高級管
理層之間權利制衡關系。




2
)戰略管理


公司在董事會下設立戰略委員會,對公司中長期發展戰略規劃進行研究并提出建議,并指定戰略管
理工作組負責發展戰略具體工作,履行相應職責。公司收集、綜合分析內、外部信息,召開戰略研討會,
廣泛征求內、外部專家和委員會等各方面的論證意見,制定了符合公司實際的中長期發展戰略規劃。




3
)人力資源


公司按照國家
相關法律法規的規定,制定了包括《人力資源規劃管理》《招聘管理辦法》《員工行為
守則》《薪酬管理辦法》《培訓管理辦法》《績效管理辦法》《中層干部任免管理辦法》《外派人員管理辦
法》等人力資源管理制度,并分別對人力資源招聘、培訓、考核、晉升、辭退與辭職、薪酬福利和績效
考核等內容進行了流程描述,規范了公司人力資源管理全過程,規避人力資源管理風險。




4
)社會責任


公司按照國家相關法律法規的規定,結合公司的實際情況,制定了《安全生產管理辦法》《安全事
故應急預案》《環境保護與資源節約管理辦法》等方面的管理制度,并對設備的維護、安全教育培訓、
安全監督檢查、安全事故調查等進行流程描述,確保安全生產,避免事故發生;對環境保護技術監督及
三廢的處置進行流程描述,有效履行各項社會責任,打造和提升了企業形象。



公司加強職工素質教育和培訓,促進職工全面發展,貫徹“以人為本”理念。公司上下普遍樹立起
了強烈的社會責任意識,高度重視社會責任工作,不斷創新管理理念和工作方式,努力形成履行社會責
任的企業價值觀和企業文化。




5
)資金管理


公司制訂了《資金管理辦法》《日常費用報銷管理辦法》《對外結算管理辦法》《募集資金管理辦法》
等管理辦法,公司對辦理貨幣資金業務的不相容崗位進行了分離,相關部門與人員存在相互制約關系,
加強款項收付稽核,合理使用資金,確保貨幣資金的安全。對融資業務、投資業務、營運資金計劃管理
等業務進行了流程描述,有效防范資金活動風險、提高資金效益。





6
)采購業務


公司制定了《采購管理辦法》《供應商管理辦法》等采購制度,對采購計劃和實施管理、供應商管
理和付款結算等三方面的工作進行了明確
的規定和流程描述,合理設置采購與付款業務的部門和崗位,
明確職責權限,加強對采購計劃的編制與審批以及授權管理,對供應商的選擇,采購方式的選擇,采購
價格的確定,采購合同的簽訂、驗收、付款,會計處理,定期與供應商對賬等環節進行嚴格控制,堵住
采購中各環節的漏洞,減少和避免采購風險。




7
)資產管理


公司制定了《庫房管理制度》,建立了存貨出入庫、倉儲保管、盤點、跌價準備等管理控制流程,
對相關崗位明確了各自責任及相互制約的措施,保證存貨實物管理、會計處理不相容職責分離,各控制
環節建立了嚴格的管理制度和審核程序。并制定了
質量管理制度,對于入庫材料和成品檢驗進行流程描
述,保證資產的實物及質量安全。



公司制定了《設備管理辦法》,建立了固定資產轉固、折舊計提、后續支出,固定資產清查、處置、
減值等相關控制流程,各控制環節建立了嚴格的管理制度和授權審核程序,定期由財務部門和設備管理
部門盤點核查,保證帳實相符,確保資產安全。



公司建立了無形資產取得、無形資產攤銷、無形資產減值準備等相關控制流程,各控制環節建立了
嚴格的管理制度和授權審核程序。




8
)銷售業務


公司制定了《營銷管理辦法》《銷售管理辦法》等制度,建立了銷售計劃制定、客戶信用
管理、銷
售收入核算、發貨與收款等相關流程,合理設置銷售業務相關崗位,明確職責權限,并形成了嚴格的管
理制度和審核程序,定期函證,保證了銷售業務真實完整地進行記錄及銷售款的及時回收。




9
)技術研究與開發


公司制定了《技術研發管理辦法》《技術資料管理辦法》《項目管理辦法》《工藝管理辦法》等技術
研究、設計與開發方面的制度,對研發項目立項與審批、研發項目管理、研發項目驗收等過程進行流程
描述,對技術資料的管理進行了流程描述,全面控制技術研發的全過程。




10
)工程項目管理


公司建立了工程立項管理、工程造價控制、工程建
設過程管理、工程物資管理、工程竣工驗收管理
和工程結算管理等主要控制流程,制定了《項目管理制度》《工程質量管理辦法》《安全文明施工管理辦
法》等制度,合理設置了工程項目相關的部門和崗位,明確職責權限,形成了嚴格的管理制度和授權審
核程序,有效地保證了項目投資決策的科學性、工程成本的真實可信和公司資產的安全。




11
)擔保業務



公司制定了《對外擔保管理辦法》,規范公司的擔保行為,加強公司銀行信用和擔保管理,規避和
降低經營風險,明確公司擔保原則和擔保審批程序,有效控制擔保帶來的財務風險,保護投資者和債權
人的利益。




12
)財務報告


為規范公司會計核算與信息披露,提高會計信息質量,確保財務報告合法合規、真實完整,保護投
資者、債權人及其他利益相關者的合法權益,公司制定了《財務報告管理辦法》,建立了財務報告編制
與審核等主要控制流程,合理設置了財務報告相關的部門和崗位,明確職責權限,明確了會計核算、報
告編制、復核、審批的控制程序及職責分工,以保障財務報告披露的及時、準確、完整。




13
)全面預算


公司制定了《全面預算管理辦法》,建立了預算的編制、變更和考核評價等主要控制流程,各控制
流程建立了嚴格的授權審核程序。




14
)合同管



公司按照國家相關法律法規的規定,制訂了《合同管理辦法》《法律糾紛管理辦法》等管理制度,
分別對合同簽訂、合同評審、合同履行、合同糾紛等內容進行了描述,規范了合同審批、文本簽訂、合
同評審、合同履行情況的檢查和糾紛處理等合同管理全過程。



4. 重點關注的高風險領域主要包括:


銷售管理、采購業務管理、存貨管理、投資管理、固定資產管理、資金管理、財務報告和合同管理
等,高風險領域均建立了有效的控制程序。



5. 上述納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面,是否存
在重大遺漏


□是
√否


6. 是否存在法定豁免


□是
√否





7. 其他
說明
事項


無。




(二). 內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準


公司依據企業內部控制規范體系及
北京京運通科技股份有限公司內部控制管理手冊
,組織開展內部
控制評價工作。



1. 內部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調整


□是
√否


公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求,結合公司規
模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素,區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制,研究確
定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準,并與以前年度保持一致。



2. 財務報告內部控制缺陷認定標準


公司確定的
財務報告
內部控制缺陷評價的定量標準如下:


指標名稱


重大缺陷定量標準


重要缺陷定量標準


一般缺陷定量標準


總資產


考慮補償性控制措施和實
際偏差率后,該缺陷總體
影響水平高于重要性水平
(總資產的
0.5%



考慮補償性控制措施和實
際偏差率后,該缺陷總體
影響水平低于重要性水平
(總資產的
0.5%
),但高
于一般性水平(總資產的
0.3%
)。



考慮補償性控制措施和實
際偏差率后,該缺陷總體
影響水平低于一般性水平
(總資產的
0.3%





說明
:


無。



公司確定的
財務報告
內部控制缺陷評價的定性標準如下:


缺陷性質


定性標準


重大缺陷


公司董事、監事和高級管理人員的舞弊行為、公司更正已公布的財務報告、注冊會
計師發現的卻未被公司內部控制識別的當期財務報告中的重大錯報、審計委員會和
審計監察部對公司的對外財務報告和財務報告內部控制監督無效。



重要缺陷


未依照公認會計準則選擇和應用會計政策、未建立反舞弊程序和控制措施、對于非
常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補
償性控制、對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制
的財務報表達到真實、準確的目標。






一般缺陷


除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。





說明:


無。



3. 非財務報告內部控制缺陷認定標準


公司確定的非
財務報告
內部控制缺陷評價的定量標準如下:


指標名稱


重大缺陷定量標準


重要缺陷定量標準


一般缺陷定量標準


缺陷可能造成直
接財產損失的絕
對金額


金額在
500
萬元(含)以
上,對公司定期報告披露
造成負面影響


金額在
200
萬(含)

500
萬元之間,但未對公司定
期報告披露造成負面影響


金額在
200
萬元以下的,
未對公司定期報告披露造
成負面影響







說明:


無。



公司確定的非
財務報告
內部控制缺陷評價的定性標準如下:


缺陷性質


定性標準


重大缺陷


一個或多個控制缺陷的組合,可能導致企業嚴重偏離控制目標。當存在任何一個或
多個內部控制重要缺陷時,應在內部控制評價報告中作出內部控制無效的結論。



重要缺陷


一個或多個控制缺陷的組合,其嚴重程度低于重大缺陷,但仍有可能導致企業偏離
控制目標。



一般缺陷


重大缺陷、重要缺陷以外的其它控制缺陷。





說明:


無。



(三). 內部控制缺陷認定及整改情況


1. 財務報告內部控制缺陷認定及整改情況


1.1. 重大缺陷


報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷


□是
√否



1.2. 重要缺陷


報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷


□是
√否


1.3. 一般缺陷


無。



1.4. 經過上述整改,于內部控制評價報告基準日,公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重大
缺陷


□是
√否


1.5. 經過上述整改,于
內部
控制評價報告基準日,公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重要
缺陷


□是
√否


2. 非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況


2.1. 重大缺陷


報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重大缺陷


□是
√否


2.2. 重要缺陷


報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重要缺陷


□是
√否


2.3. 一般缺陷


無。



2.4. 經過上述
整改
,于內部控制評價報告基準日,公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
大缺陷


□是
√否



2.5. 經過上述整改,于內部控制評價報告基準日,公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
要缺陷


□是
√否


四. 其他內部控制相關重大事項說明

1. 上一年度內部控制缺陷整改情況


□適用
√不適用


2. 本年度內部控制運行情況及下一年度改進方向


□適用
√不適用


3. 其他重大事項說明


□適用
√不適用











董事長(已經董事會授權):
馮煥培


北京京運通科技股份有限公司



2022

3

28







  中財網
各版頭條
我妽让我满足她
<optgroup id="wussm"></optgroup>
<center id="wussm"></center><optgroup id="wussm"><wbr id="wussm"></wbr></optgroup><optgroup id="wussm"><wbr id="wussm"></wbr></optgroup><center id="wussm"></center>
<optgroup id="wussm"><small id="wussm"></small></optgroup>
<center id="wussm"></center>
<center id="wussm"><wbr id="wussm"></wbr></center><center id="wussm"></center><center id="wussm"><wbr id="wussm"></wbr></center>
<center id="wussm"><wbr id="wussm"></wbr></center><optgroup id="wussm"></optgroup>
<optgroup id="wussm"><div id="wussm"></div></optgroup>
<optgroup id="wussm"><div id="wussm"></div></optgroup>