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京運通(601908):京運通關于計提資產減值準備

時間:2022年03月29日 22:42:08 中財網
原標題:京運通:京運通關于計提資產減值準備的公告

證券代碼:
601908
證券簡稱:京運通
公告編號:臨
20
2
2
-
0
15





北京京運通科技股份有限公司


關于計提
資產
減值準備的公告





本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述
或者重大遺漏,并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。












北京京運通科技股份有限公司(以下簡稱

公司


)于
202
2

3

2
8
日召
開了第

屆董事會第

次會議和第

屆監事會


次會議
,
分別審議通過了《關
于計提資產減值準備的議案》,根據《企業會計準則》及公司會計政策等相關規
定,公司擬計提資產減值
準備
53,076,745.26
元,
具體情況如下:


一、資產減值準備情況概述


根據《企業會計準則》及公司會計政策等相關規定,為
客觀
反映公司的財務
狀況、
經營成果
,基于謹慎性原則,公司經過對
20
2
1
年末存在可能
發生
減值跡
象的資產進行減值測試后,擬計提資產減值
準備
53,076,745.26

,因合并范圍
變動增加資產減值準備
3,093,609.24

;因資產價值回升
轉回
資產減值準備
5,533,568.04
元,由于
對外銷售或核銷壞賬
轉回

轉銷資產減值
準備
7,274,402.46
元,
因合并范圍變動減少資產減值準備
6,550.00
元。

具體情況如下所示



單位:人民幣元


項目

年初賬面余額

本期增加額

本期減少

期末賬面余額

本期計提額

合并范圍變動

轉回或轉銷

合并范圍變動

一、壞賬準備

330,897,300.18


44,265,306.44


3,093,609.24


5,138,000.30


6,550.00


373,111,665.56


二、存貨跌價準備

110,772,712.87


7,056,571.62





4,244,021.55





113,585,262.94


三、固定資產減值準備

75,263,800.54








3,072,148.65





72,191,651.89


四、在建工程減值準備

5,241,169.00


1,754,867.20





353,800.00





6,642,236.20


五、無形資產減值準備

7,239,959.62














7,239,959.62


六、商譽減值準備

120,251,240.29














120,251,240.29


合計

649,666,182.50


53,076,745.26


3,093,609.24


12,807,970.50


6,550.00


693,022,016.50








二、本次計提資產減值準備對公司的影響


本次計提資產減值準備,將減少公司
20
2
1
年度凈利潤
47,543,177.22

(本
期計提金額減本期轉回金額)
,相應減少公司
20
2
1
年末所有者權益
47,543,177.22

。



三、本次計提資產減值準備的依據和原因說明


(一)本次計提資產減值準備的原因


公司本次計提資產減值準備,是依照《企業會計準則第
8

——
資產減值》
及公司會計政策的相關規定進行的。公司及下屬子公司對
20
2
1
年各類存貨、應
收款項、固定資產等資產進行了全面清查,對各類存貨的可變現凈值、應收款項
回收的可能性、固定資產等資產的可變現性進行了充分的評估和分析。



(二)計提資產減值準備的具體情況


1
、應收款項減值


根據會計準則相關規定,公司于資產負債表日對應收款項按重要性和信用風
險特征進行分類,對單項金額重大或單項金額不重大但單項
計提壞賬準備的應收
款項單獨進行減值測試。公司基于不同信用風險特征對客戶或債務人進行分組,
并結合賬齡組合評估應收款項的預期信用損失,根據歷史經驗、現實狀況以及前
瞻性預計測算應收款項的違約概率和違約損失率,建立預期信用損失金額的計算
模型。根據應收款項組合的預期信用損失率計提壞賬準備。



2
、存貨跌價損失


根據會計準則相關規定,公司期末存貨按成本與可變現凈值孰低法計量。在
對存貨進行全面盤點的基礎上,對遭受損失、全部或部分陳舊過時或銷售價格低
于成本的存貨,根據存貨成本與可變現凈值孰低計量,按單個存貨項目對同類存
貨項目
的可變現凈值低于存貨成本的差額計提存貨跌價準備,并記入當期損益。



3
、在建工程、固定資產減值


根據會計準則相關規定,公司對現有固定資產、在建工程進行清查,對存在
減值跡象的固定資產、在建工程進行減值測試,預計資產的可變現凈值低于其賬
面價值時,經過確
認計量,計提資產減值準備。



四、董事會審計委員會關于公司計提資產減值準備的說明


公司本次計提資產減值準備遵照并符合《企業會計準則》和公司相關會計政



策的規定,計提資產減值準備依據充分,符合公司資產現狀。本次計提資產減值
準備基于謹慎性原則,有助于更加公允地反映公司的財務
狀況、
經營成果
,使公
司的會計信息更具有合理性。



五、獨立董事意見


公司
本次計提資產減值準備符合《企業會計準則》和
公司相關會計政策
的規
定,并履行了相應的決策程序。本次計提資產減值準備后,公司財務報表能夠更
加公允地反映公司的財務狀況和經營成果,有助于向投資者提供更加真實、可靠、
準確的會計信息,
我們未發現存在損害公
司及股東特別是中小股東利益的情形。

我們同意公司本次計提資產減值準備事項。



六、監事會意見


根據《企業會計準則》和公司相關會計政策
的規定
,
公司計提資產減值準備
符合公司實際情況
,
資產減值準備計提后,更能公允地反映公司的財務狀況、經
營成果。決策程序符合相關法律法規以及《企業會計準則》的有關規定,監事會
同意公司本次計提資產減值準備。






特此公告。






北京京運通科技股份有限公司董事會


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2

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